來源： 新聞晨報(bào)
理財(cái)應(yīng)當(dāng)從盤點(diǎn)開始。
什么，你覺得盤點(diǎn)太煩，問我可有適合懶人的好辦法？那我且問你，要是有人告訴你無需鍛煉天天歇著，也能擁有一身健壯的肌肉，你可相信？你肯定會說天下哪有這樣的好事，不鍛煉能有健康的身體就不錯(cuò)了，更何況健壯的肌肉。健身如此，理財(cái)也是同樣的道理。所謂的“懶人理財(cái)”，比起不理財(cái)自然是要好許多，但是你希望真的把自己的財(cái)產(chǎn)打理的井井有條，穩(wěn)定增長，那是多少要花點(diǎn)功夫的。
在這個(gè)專業(yè)分工時(shí)代，你不會投資股票，你可以找股票基金代勞；如果你連挑選基金都不會，那可以找理財(cái)顧問代勞；但即使是再優(yōu)秀的理財(cái)顧問，也需要在清楚了你的家底你的收支狀況后，才能為你制定相應(yīng)的理財(cái)方案———看看自家有多少現(xiàn)金多少張存單的重要工作，你總不敢交給外人，而應(yīng)該親自上陣吧。
利用盤點(diǎn)作為個(gè)人理財(cái)規(guī)劃手段，迄今也有五六年了。每次有朋友問我個(gè)人或者家庭盤點(diǎn)該怎么開始，我都會強(qiáng)調(diào)記賬要有三張表：資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金開支表和虛擬損益表。
你真正擁有多少財(cái)富？
資產(chǎn)負(fù)債表告訴你幾年前，在各類求偶啟示上，我們經(jīng)�？梢钥吹筋愃啤坝笥熊囉蟹浚聵I(yè)有成男士”的要求，而到了最近，這句要求當(dāng)中則變成了“欲求有車有房，無按揭，事業(yè)有成男士”。且不說這樣的要求是否獅子大開口，不過撰寫人的理財(cái)知識卻是值得稱道的，她們已經(jīng)懂得區(qū)分“資產(chǎn)”和“凈資產(chǎn)”了。
所謂資產(chǎn)，簡單說便是所有屬于你擁有物品的總和，而其具體數(shù)字一般便是按市價(jià)全部套現(xiàn)后所獲得資金的總額�！坝熊囉蟹俊�，這里車和房子無疑都是資產(chǎn)。你是不是有錢人，光看你的資產(chǎn)總值可不夠。香港近些年最出名的“負(fù)資產(chǎn)”一族如果單看資產(chǎn)，不少以百萬甚至上千萬計(jì)，可什么還會瀕臨破產(chǎn)呢？就在于她們負(fù)債太高，甚至高過了資產(chǎn)總額。所謂負(fù)債，即是他人或者機(jī)構(gòu)借予你的資金總額，比如銀行按揭，信用卡所欠卡數(shù)，都是負(fù)債。當(dāng)你把資產(chǎn)總值減去負(fù)債總值后，得到的就是你的凈資產(chǎn)，那個(gè)才是衡量你是否真正富有的指標(biāo)。
當(dāng)然，知道資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)僅僅是理財(cái)?shù)牡谝徊�。要想�?guī)劃好自己的理財(cái)方案，首先就要仔細(xì)分析資產(chǎn)、負(fù)債的組成，對你的經(jīng)濟(jì)狀況有進(jìn)一步的了解。
從流動性來看，有些資產(chǎn)是容易變現(xiàn)的，比如現(xiàn)金、活期存款、貨幣市場基金、黃金等，而有的變現(xiàn)容易程度就要次之，或者如股票、債券這樣要面對提前變現(xiàn)帶來的虧損可能，或者如物業(yè)、汽車等變賣需要一段時(shí)間。至于諸如商業(yè)投資、收藏品之類由于缺乏成熟的交易市場，變現(xiàn)可能要天時(shí)地利人和才行�？紤]到人有旦夕禍福，保持足夠的現(xiàn)金或者類似活期存款這樣的準(zhǔn)現(xiàn)金數(shù)量是絕對必需的，一般而言，這筆資金以半年到1年的生活費(fèi)為宜。至于商業(yè)投資、收藏品之類不容易變現(xiàn)的資產(chǎn)，很難說應(yīng)當(dāng)把它們控制在總資產(chǎn)多少個(gè)百分比以下。但是從安全來說，你資產(chǎn)中除此以外部分的絕對值應(yīng)當(dāng)至少能夠維持10-20年的退休生活所需———包括償還債務(wù)所需，如果存在的話。這樣才不會出現(xiàn)迫于生計(jì)被迫低價(jià)變賣收藏品或者商業(yè)投資套現(xiàn)的窘?jīng)r。
從增值性來看，有些資產(chǎn)是資本，可能帶來未來的現(xiàn)金流；有些資產(chǎn)則是消耗品，只會越用越少。比如同樣是一套住房，如果你是自住的話，那它只是消耗品，唯有將其出租收取租金時(shí)，它才成為資本，能夠不斷增值。如果你尚年輕，需要為未來養(yǎng)老準(zhǔn)備儲蓄，那么在你的資產(chǎn)中應(yīng)當(dāng)以資本類為主，而減少消耗品類，尤其是像汽車、昂貴衣物、數(shù)碼產(chǎn)品等使用周期較短且不太具有升值可能的消耗品，能少則少。
你到底在不在賺錢？
現(xiàn)金收支表告訴你有不少白領(lǐng)屬于高收入一族，月收入以5位數(shù)計(jì)。可是1年下來算算賬，資產(chǎn)卻沒有因此增加多少。為什么呢？收入多但花費(fèi)也多，左手進(jìn)右手出，最后做個(gè)“月光族”，除非你有巴菲特這樣的高超技藝，可以從投資上獲利，否則資產(chǎn)怎么可能增加呢？俗話說，小富由儉，大富由天。普通讀者要想積累財(cái)富，還是得靠“開源節(jié)流”�！伴_源”，要靠你努力工作多漲工資，可是“節(jié)流”，就要靠現(xiàn)金收支表幫你監(jiān)控收支狀況了。
比起資產(chǎn)負(fù)債表的一次盤點(diǎn)來，現(xiàn)金收支表需要每天記錄，每天累加，“耐心”和“堅(jiān)持”是最重要的。那么記錄現(xiàn)金收支表究竟有什么用呢？一方面，現(xiàn)金開支表是一個(gè)開支警示器。時(shí)下許多白領(lǐng)不僅是“月光族”，而且信用卡的欠卡數(shù)越積越多，究其原因就在于他們?nèi)狈σ粋�(gè)開支警示。有現(xiàn)金的時(shí)候花現(xiàn)金，沒現(xiàn)金的時(shí)候就拉卡，全然不考慮支出是否已經(jīng)超過了收入水平。如果讀者堅(jiān)持每天記錄支出情況，并且時(shí)刻與收入數(shù)目比較，一旦支出接近收入就勒緊錢袋，不再隨意消費(fèi)，更不隨便動用信用卡，那才有可能每月多少存點(diǎn)余錢，讓資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)項(xiàng)數(shù)字越變越大。
另一方面，現(xiàn)金開支表是一個(gè)開支分析器。不少白領(lǐng)也知道自己每月花銷太大，可是到月末回憶回憶，卻怎么也想不起那么大筆的開銷都花在哪里了。好記性不如爛筆頭，如果你把開支都記錄下來，到月末一統(tǒng)計(jì)，就知道每個(gè)月在各個(gè)項(xiàng)目上花了多少。那些大手大腳花錢的讀者，恐怕到時(shí)是會給某些項(xiàng)目的百分比之高嚇一大跳的。(表二)你收支健康可持久嗎？虛擬損益表告訴你對于資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金開支表的重要，相信不少讀者早已明了�？墒翘摂M損益表是什么呢？為什么還需要額外的這樣一張表呢？我且問你，你可知你每月的生活費(fèi)用究竟是多少？已經(jīng)學(xué)會記錄現(xiàn)金收支表的你，也許會找出當(dāng)月支出總計(jì)的數(shù)目報(bào)給我。可是我卻要告訴你，這其實(shí)并不是你當(dāng)月真正的生活費(fèi)用。
想象一下吧，一般情況下，你每月花銷是2000元。突然這個(gè)月你額外花2400元買了一個(gè)手機(jī)，那么是否你當(dāng)月的生活費(fèi)用因此就變成4400元了呢？顯然不是，雖然這個(gè)手機(jī)是當(dāng)月買的，但是卻可以使用很長時(shí)間，將其總額計(jì)算在任何一個(gè)月的開支里面都是不合適的。那么怎么辦呢？筆者一直采用的方法是將此類開支分拆成數(shù)月的開支，分別計(jì)入虛擬損益表。比如一臺手機(jī)大約可以用2年即24個(gè)月，那么你可以在虛擬損益表中連續(xù)24個(gè)月每月記錄一筆100元的手機(jī)購買費(fèi)用，而非像在現(xiàn)金收支表中那樣記錄一筆一次性2400元的花銷。
這樣的一張?zhí)摂M損益表的好處，就在于可以更好地衡量你的生活成本，并且輔助你據(jù)此控制開支。還是說上面手機(jī)的例子，假如你的總資產(chǎn)為10000元，在你購買手機(jī)的當(dāng)月，你的資產(chǎn)會因此變成7600元(不把手機(jī)計(jì)入資產(chǎn))。如果你按照現(xiàn)金收支表控制支出，那么2年后需要重新購買一臺手機(jī)時(shí)，資產(chǎn)仍舊為7600元，當(dāng)買完手機(jī)后資產(chǎn)就變成5200元了，長此以往，必然就坐吃山空了。用不了幾次，你就再無余錢購買新手機(jī)了。相反如果你按照虛擬損益表控制開支，那么在虛擬損益表收入和開支齊平的時(shí)候，實(shí)際上你當(dāng)月現(xiàn)金收支上會有100元的盈余。累計(jì)24個(gè)月的100元累積下來，資產(chǎn)損益表因此恢復(fù)到買手機(jī)前10000元的水平，此時(shí)你再買一臺2400元的手機(jī)，資產(chǎn)仍舊有7600元，如此反復(fù)，資產(chǎn)也不會縮水。
